Previdenza, Risparmio e Investimento
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SERVIZI ALLE PERSONE · LUNGO PERIODO
Previdenza complementare,
risparmio e investimento
Lavoriamo con il cliente per individuare la soluzione più coerente con i suoi obiettivi, il suo orizzonte temporale e la sua propensione al rischio.
A seconda delle esigenze, è possibile costruire percorsi basati su una somma già disponibile, sulla logica del piano di accumulo, oppure su soluzioni previdenziali pensate per integrare nel tempo la pensione pubblica. Ne parliamo in Agenzia.
01
Previdenza complementare
La previdenza complementare affianca alla pensione pubblica una forma di accumulo individuale di lungo periodo, regolata dalla normativa di settore e vigilata dalla COVIP; le regole generali sono comuni alle diverse forme pensionistiche, mentre ogni prodotto presenta caratteristiche, costi, comparti di investimento e modalità operative proprie.
Comparti di investimento
Con Reale Mutua è possibile valutare Piani Individuali Pensionistici che prevedono diversi comparti di investimento: dalla Gestione Separata «Previdenza Reale» ai fondi interni collegati ai mercati finanziari, con la possibilità di utilizzare anche profili Life Cycle, che modificano progressivamente la ripartizione dell’investimento in funzione dell’età e dell’orizzonte temporale.
La scelta del comparto di investimento deve essere coerente con l’età, l’orizzonte temporale, la propensione al rischio e gli obiettivi dell’aderente.
Stabilità e mercati
La componente in Gestione Separata è orientata a una maggiore stabilità e prevede il consolidamento annuo delle prestazioni rivalutate; i fondi interni, invece, sono collegati all’andamento dei mercati finanziari e comportano una prestazione a scadenza non predeterminata.
5.300€
Beneficio fiscale · limite annuo
Esempio — quanto vale la deduzione
Con un reddito imponibile IRPEF di 35.000 euro e un versamento annuo di 5.300 euro, la deduzione abbassa il reddito imponibile di pari importo. L'aliquota marginale in quella fascia è il 33%: l'IRPEF si riduce di circa 1.749 euro.
Con un reddito imponibile IRPEF di 60.000 euro, l'aliquota marginale sale al 43%. La stessa deduzione vale circa 2.279 euro di risparmio fiscale.
Il beneficio dipende dall'aliquota marginale: chi ha un reddito più alto ottiene un vantaggio fiscale maggiore dallo stesso versamento.
Tassazione della prestazione finale e TFR
Al momento dell'erogazione, che generalmente coincide con l'età pensionabile, la prestazione è tassata con un'aliquota del 15%. Per chi partecipa da più di 15 anni, l'aliquota si riduce di 0,30 punti percentuali per ogni anno aggiuntivo, fino al minimo del 9% — raggiungibile dopo 35 anni di partecipazione.
Per i lavoratori dipendenti esiste una scelta aggiuntiva: destinare il TFR al fondo pensione invece di lasciarlo in azienda.
Quando il TFR confluisce nel fondo pensione, non è deducibile come un contributo volontario: il vantaggio fiscale non si ottiene all'entrata, ma all'uscita. In azienda, il TFR viene tassato con l'aliquota IRPEF media degli ultimi 5 anni di lavoro, che parte dal 23% e sale in base al reddito. Nel fondo pensione, invece, la parte di prestazione derivante dal TFR è tassata al massimo al 15% — con la stessa aliquota agevolata degli altri contributi, riducibile fino al 9% per chi partecipa da più di 15 anni.
Anticipazione
Prima della pensione è possibile richiedere un'anticipazione del capitale accumulato.
La normativa prevede specifiche ipotesi, tra cui:
- Spese sanitarie straordinarie
- Acquisto o ristrutturazione della prima casa
- Ulteriori esigenze dell'aderente
Gli importi massimi erogabili, la tassazione applicata e i requisiti di anzianità di partecipazione sono stabiliti per legge.
Simulatore fiscale previdenza complementare
Deduzione dei versamenti in entrata e tassazione agevolata della prestazione in uscita.
Parametri del piano
Strumento illustrativoIl dato non corrisponde necessariamente alla RAL.
Indicare i contributi deducibili complessivi. TFR escluso.
| Versamenti complessivi | |
| Risparmio IRPEF annuo | |
| Risparmio IRPEF complessivo | |
| Aliquota finale stimata | |
| Imposta finale stimata | |
| Beneficio fiscale netto stimato | |
| Differenza nominale tra il risparmio IRPEF complessivo stimato e l’imposta finale stimata. | |
Esempio puramente illustrativo a scopo informativo. Il risparmio IRPEF è stimato applicando ai contributi deducibili gli scaglioni dell’imposta ordinaria vigenti dal 2026: 23% fino a 28.000 €, 33% da 28.001 a 50.000 € e 43% oltre 50.000 €.
Il calcolo non considera detrazioni, addizionali regionali e comunali, altri oneri deducibili, eventuale incapienza fiscale né future modifiche normative. Il beneficio effettivo può quindi differire.
La tassazione finale è stimata, in modo semplificato, sulla quota imponibile riferibile ai contributi dedotti, applicando l’aliquota del 15%, ridotta di 0,30 punti percentuali per ogni anno di partecipazione successivo al quindicesimo, fino al minimo del 9%.
Non sono considerati rendimenti, TFR, contributi non dedotti, anzianità di partecipazione già maturata né le diverse modalità di erogazione della prestazione.
La simulazione non costituisce consulenza fiscale né proposta contrattuale. Per una valutazione riferita alla propria posizione è necessario considerare la situazione fiscale personale e la documentazione della forma pensionistica scelta.
02
Risparmio e investimento
Le esigenze di risparmio e investimento possono essere molto diverse: accantonare gradualmente capitale, destinare una somma già disponibile a un progetto futuro, diversificare il patrimonio familiare o costruire un percorso finanziario con un orizzonte temporale di medio-lungo periodo.
Soluzioni
assicurative
In questo ambito Reale Mutua propone soluzioni assicurative che possono combinare una componente in Gestione Separata con una componente collegata a fondi interni Unit Linked.
Le soluzioni possono essere costruite con modalità diverse: destinando una somma già disponibile a un progetto di medio-lungo periodo, oppure attraverso versamenti ricorrenti, secondo una logica di piano di accumulo, per chi desidera costruire capitale progressivamente nel tempo.
Flessibilità del piano
Nei prodotti a versamenti ricorrenti, il cliente può costruire un piano di accumulo scegliendo l’importo periodico più adatto alle proprie esigenze. Nel tempo, l’importo può essere modificato e, quando lo si desidera, è possibile effettuare versamenti aggiuntivi nei limiti e alle condizioni della soluzione scelta.
Meccanismi automatici
In alcuni prodotti sono presenti meccanismi automatici di riallocazione o di ingresso progressivo sui mercati, pensati per accompagnare nel tempo la distribuzione tra componente più prudente e componente più esposta ai mercati finanziari. Anche questi meccanismi devono essere compresi correttamente, perché incidono sulla composizione dell’investimento e sul livello di rischio assunto.
L'equilibrio tra stabilità e crescita
La Gestione Separata punta alla stabilità. Il capitale investito è orientato alla conservazione e le prestazioni rivalutate si consolidano annualmente, secondo le condizioni del contratto.
La componente Unit Linked è legata all'andamento dei mercati finanziari. Può offrire rendimenti più elevati nel medio-lungo periodo, ma comporta una maggiore volatilità. La prestazione al momento del riscatto non è predeterminata e può essere inferiore al capitale investito.
Esempio · piano di accumulo
Strumento illustrativoEsempio puramente illustrativo a scopo informativo. Il calcolo è stato effettuato a interessi composti e non tiene conto di costi, commissioni, fiscalità, inflazione e oscillazioni di mercato. Le prestazioni passate non garantiscono risultati futuri. La prestazione effettiva dipende dalla soluzione scelta, dalle condizioni di polizza, dall'andamento dei comparti di investimento e dai profili di rischio individuali. Per i comparti Unit Linked, il valore della prestazione può risultare inferiore al capitale versato. L'intermediario rimane a disposizione per chiarimenti e valutazioni di adeguatezza della soluzione rispetto alla situazione personale.
Passa in Agenzia
Prima della sottoscrizione accompagniamo il cliente nella comprensione della soluzione proposta: caratteristiche, costi, rischi, vincoli e modalità di riscatto.
Forniamo tutta la documentazione contrattuale e precontrattuale prevista dalla normativa.
